各相關單位、各位老師：

為全面落實財政部、工業(yè)和信息化部有關工作要求，做好2021年度學校財務決算工作，確保會計信息全面、準確、真實地反映學校財務狀況和收支情況，現(xiàn)將2021年年終財務決算有關工作通知如下。

一、業(yè)務時間安排

1.報銷業(yè)務

（1）國庫經(jīng)費

根據(jù)財政部、工業(yè)和信息化部關于財政資金預算執(zhí)行考核要求及《北京理工大學財政資金預算執(zhí)行管理辦法》，2021年撥款的國庫經(jīng)費應于12月20日之前100%執(zhí)行。為確保在預算執(zhí)行考核節(jié)點前將所有國庫業(yè)務支付完畢，請務必于12月20日前投遞國庫經(jīng)費報銷單，國庫項目預約通道將于12月20日17:00關閉。財政部將于12月31日清零國庫經(jīng)費額度，2022年額度返還時間另行通知，請統(tǒng)籌安排好資金支付工作。

（2）非國庫經(jīng)費

為順利完成年度財務結賬工作，非國庫經(jīng)費報銷業(yè)務將于12月24日17：00停止辦理。屆時，財務綜合信息門戶預約通道和自助報賬投遞機也將關閉。

（3）退回“臨時掛起”報銷單

因缺少材料、缺少審批等各種原因未能在當年處理的2021年報銷單，將于2022年1月4日起陸續(xù)退回至各單位財務干事或科研財務助理處，請相關老師關注計劃財務部發(fā)送的統(tǒng)一退單短信。

（4）開賬時間

2022年度報銷業(yè)務開始時間為1月7日。

（5）2021年票據(jù)報銷截止時間

2021年票據(jù)可順延至2022年4月30日前報銷，截止時點將以投遞機接單時間為準。

2.票據(jù)業(yè)務

請于12月24日前辦理開具發(fā)票、收據(jù)等票據(jù)業(yè)務。請預借發(fā)票、收據(jù)且資金仍未到校的單位、項目組催促對方單位匯款，確?？铐椨?2月31日前到校。

3.科研經(jīng)費入賬

請通過高級財務管理平臺密切關注經(jīng)費到款情況，于12月24日前辦理經(jīng)費入賬手續(xù)。

4.結算收入入賬

根據(jù)上級部門要求，請各相關單位于11月17日前辦理學費、住宿費、培訓費等非稅收入的入賬及結算手續(xù)。相關單位包括：教務部、研究生院、國際教育學院、繼續(xù)教育學院、留學生中心、相關專業(yè)學院及其他相關管理機構等。

5.往來款核銷

根據(jù)《北京理工大學往來賬款管理辦法》，請各單位加強往來賬款管理，于12月24日17：00前投遞報銷單核銷借款。校醫(yī)院、物業(yè)管理與后勤服務公司、校園卡服務中心等校內(nèi)獨立核算單位應于12月24日前及時清理、結算與學校間的各類往來業(yè)務，保證賬賬相符，年終與學校之間不存在未達賬項。

6.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)入賬

若有已在資產(chǎn)與實驗室管理處辦理入賬手續(xù)的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，請于12月24日17：00前投遞報銷單，保證資產(chǎn)賬賬相符。

7.返還學校代發(fā)（墊）款項

請各相關單位于12月24日前辦理返還款項入賬，包括返還學校代發(fā)（墊）的工資、津貼、養(yǎng)老保險、管理費等。

8.回收款項入賬

請各相關單位于12月24日前完成回收水電費等收入核對并辦理入賬手續(xù)。

二、清理結轉(zhuǎn)結余經(jīng)費

1.國庫經(jīng)費

根據(jù)《中央部門結轉(zhuǎn)和結余資金管理辦法》（財預〔2016〕18號）等相關規(guī)定，連續(xù)兩年未用完的財政撥款資金應確認為結余資金,原則上由財政部收回。請各位老師重點關注2020年及以前年度建卡的國庫項目（經(jīng)費卡號第10、11位小于等于20且名稱中有“國庫”字樣）。除基建、科研項目，2020年及以前到款，截至2021年底未用完的財政資金，原則上于2022年初收回。

2.北京市經(jīng)費

請各單位做好北京市經(jīng)費的結余清理工作，對于長期存在結余的項目，學校將按照相關政策要求收回結余資金。

3.科研經(jīng)費

請各位老師合理安排經(jīng)費使用進度，重點關注2018年度結題項目，學校將適時按照相關政策要求統(tǒng)籌結余資金。

感謝各相關單位、各位老師的積極配合，如有問題或需要幫助，請及時與計劃財務部各業(yè)務科室聯(lián)系。

特此通知。

   計劃財務部 

2021年11月12日